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天神娱乐出售高盈利孙公司股权

洪宇涵2017-12-27 16:32

(图片来源:全景视觉)

经济观察网 记者 洪宇涵 天神娱乐(002354.SZ)近日发布公告称,其全资子公司北京天神互动科技有限公司拟与共青城为爱普投资合伙企业签署《股权在转让协议》,天神互动以人民币1.9亿元的价格将其持有的深圳为爱普(下称“为爱普”)30.31%股权转让给共青城为爱普投资合伙企业。本次交易后,天神互动持有深圳为爱普69.69%的股权,深圳为爱普仍是天神互动的控股子公司。

2016年,为爱普的扣非净利润为28,592.09万元,天神娱乐扣非后归属母公司的净利润为49,619.63万元。

快速并购

天神互动2014年7月借壳上市以来,进行了一系列并购。2015年1月份公司以全资子公司天神互动为主体以6亿元现金收购了主营业务为提供iOS应用分发平台爱思助手服务的为爱普。深圳为爱普主要是从事移动应用分发平台的开发和运营业务,其研发的“爱思助手”为用户提供免费的系统维护和优化服务,进行用户的积累;通过为研发商和发行商所提供的应用产品提供宣传推广服务获取收入。截至目前,爱思助手(为爱普主要产品)的总用户数超过 1.3 亿。

在完成收购后,公司于2月份即完成了工商登记,进行并表。为爱普承诺2014至2016三年合计净利润不低于1.525亿元。据此前的收购公告显示,截至2014年8月31日,为爱普净资产为3200.41万元,据此计算,此次收购价增值率为1774.76%。2014年1-8月、2013年和2012年,为爱普营业收入分别为4030.86万元、112.76万元和38.34万元,净利润分别为2980.61万元、-13.3万元和-18.07万元。天神娱乐方面向记者称,为爱普 2014-2016 年扣非净利润分别为 8,483.43 万元、28,552万元、28,592.09 万元,合计为 65,627.52 万元,超出承诺利润之和330.34%,达到上述利润承诺。

出让股权

作为本次交易的股权收购方,共青城投资是由为爱普投资团队成立的合伙企业,其中为爱普副董事长兼总经理徐红兵出资五十五万元,董事兼副总经理罗真德出资三十万元,宁波梅山保税港区思弘投资管理有限公司是共青城投资的执行事务合伙人,其职务相当于法人代表。

天神娱乐在公告中表示,共青城投资与天神公司不存在关联关系,也未曾直接或间接持有、增持公司股份,共青城投资的普通合伙人及管理人宁波梅山区保税港思弘投资管理有限公司与公司也不存在关联关系,未曾直接或间接持有、增持公司股份,共青城投资的其他有限合伙人也没有在公司中担任董事、监事等高级管理职位。

业绩对赌

天神互动借壳上市时承诺2014至2016年扣非净利润不低于1.86亿、2.43亿和3.03亿元,2014年公司实际实现了1.91亿净利润;2015年天神互动实现净利润2.9亿,完成了2.43亿的业绩对赌;2016年9月份天神互动又以9.86亿元现金收购了棋牌类游戏运营商一花科技100%股权,10月即完成了业绩对赌。2016年天神互动实现净利润2.96亿,承诺业绩3.03亿,公司在2017年3月31日披露的《关于重大资产重组购买资产2016年度业绩承诺实现情况的专项审核报告》表示:承诺方对本公司重大资产重组过程中购买资产(天神互动100%股权)的2016年度业绩承诺未实现,但承诺期间累计业绩承诺已实现。即公司通过现金并购为爱普和一花科技才勉强完成三年业绩对赌。

经济观察报 公司部驻华东记者
重点关注华东地区企业的业务发展与资本运作。

hongyuhan@eeo.com.cn