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经济观察网 记者 胡艳明

凭借良好的纳税信用，在银行等金融机构获取无抵押贷款。这是是国家税务总局联合原银监会及商业银行为小微企业融资难、融资贵的问题提出的银税合作机制，目前，该机制已经实施三年余。

2015年7月，国家税务总局和中国银监会出台了《关于开展“银税互动”助力小微企业发展活动的通知》（税总发[2015]96号），将这项工作推向全国，助力小微企业持续健康发展。

如今，经过三年多时间的发展，银税互动推动了推动民营经济发展，升级小微金融服务，下一步，如何继续服务民营经济、助推小微企业发展？在11月29日的第二届税银互动论坛上，来自监管、业界、学界的嘉宾就税银互动如何服务民营经济的问题进行了探讨。

银税互动互动机制

中小企业发展促进中心副主任陈忱肯定了银税互动互动机制，他认为，将传统税务报表中的银行系统，通过大数据信息共享，并通过金融手段，让服务于占企业总数99%的左右的中小企业的发展成为了可能。在借助互联网技术的同时，真正做到了将贷款难、贷款慢、贷款贵有效解决在税银的桥梁上，让小微企业在贷款前、贷款中、贷款后的路，不再那么艰难。也使金融机构解决了平台单一、手段效能低下后，通过互联网技术的线上线下共同努力，将技术与人工的结合，增强了金融机构的风险管控能力。整合资源以后，达到了双赢，甚至多赢的目的。

银行通过银税互动获得客户、解决银企信息不对称问题，以网商银行为例，依托税务数据帮助小微企业获得提额，短短1年时间，获得的贷款增加了400亿元，余额不良率小于1%，远低于行业平均水平。一个月前，网商银行与浙江、陕西、山西等地的税务局合作，和微众税银一起联手，在全国11个城市正式推出了税银互动平台。上线一个月，为近4000个小微企业提供授信将近10亿，其中有明晰税务数据的客户户均可以达到30万。

但是，网商银行副行长金晓龙也表示，近段时间，在政府指导下，金融机构努力下，民营企业的融资状况整体有所改善。但是，通过一些长尾的小微企业的融资需求，传统的金融方式依然比较难以覆盖到。

截止2018年9月底，网商银行累计为超过1170万小微企业提供了贷款支持，累计发放金额超过了2.14万亿。这是9月底的数字，截止11月28日，已经超过了1300万家小微企业。

对于大数据风控来说，税务信息是重要的数据来源，以往小微企业线上网店的经营状况或者线下收银的数据，是网商银行风控的主要依据。但这没有反映企业经营的全貌，税务数据的引入让商家线上线下的整体经营状况得到更全面、更准确的呈现，客户画像更加精准。不但让小微企业可以获得更高的贷款额度，同时也让银行方更好的控制风险。此前网商银行引入了发票信息，帮助不少小微企业获得了贷款提额。过去一年此项贷款提额超过了400亿，不良率低于1%。

而且，就纳税种类来书，定额税对应的客群是最缺资金的微型客户，大量的定额税商家和网商银行服务的群体重合度比较高，因此网商银行正在研究把定额税数据纳入授信体系，这将使税银互动可以覆盖到将近亿级的个税户。服务小微企业，更大限度满足他们的日常经营、周转和扩店的需求。“我们观察到目前绝大多数金融机构税银互动的力度还是在增值税，我们要扩展到定额税，因为这个群体更小更大。”金晓龙表示，在银税互动方面，网商银行预计未来一年在各金融机构的合力上，为200万诚实纳税的小微企业提供不低于2000亿的资金支持。纳税信用和金融服务的支持，破解小微融资难问题的同时，让小微企业从诚信纳税中得到了实惠，进一步促进小微企业依法纳税，从而形成正向激励和良性互动。

信息孤岛与“银行困境”

目前，不管在监管方，还是银行机构，都取得了很多积极的进展，但是现在存在不少问题。中国人民大学重阳金融研究院高级研究院董希淼认为，从政府部门来看，公共的数据没有有效打通，跨领域的信用数据共享还有待加强。金融机构之间、金融机构内部大量存在信息孤岛的现象。

董希淼把各部门、政府内部信息的壁垒的现象，称之为数据烟囱。“每个部门都有烟囱，烟囱是直的，相互之间是没有打通的。这里存在很多问题，法律法规不明确，技术标准缺失，很多政府部门不敢开放数据。还有从部门利益资源的角度，不愿意开放数据。”

“其实说实话，银行在服务小微这一块，大家现在建立的认识已经是非常强烈了。看一下上市银行的26家，把所有银行的年报看一遍，会得出一个结论，会发现金融科技加小微，或者金融科技加大零售成为了银行的转型方向。” 交通银行金融研究中心高级研究员何飞表示。

何飞以交通银行为例，“交行对于服务民营和小微做了很多力气。前两天刚刚开发线上的基于微信端、扫码支付的线上贷款申请，我看了一下，大概5分钟就能申请完毕。我们最近又提供了小微客户的经理的服务竞赛，我们举办了三年，也是要促进小微客户经理的动力。其实大行在这方面普遍开展了一系列的探索，这是我们要看到的。当然还有一些困境，我们要直面困境。”

首先是客户困境。客户困境表现在几个方面，客户结果较单一，尤其是越往下沉，银行的客户结构不够丰富。

第二，不良困境。如果要服务小微、做普惠金融、如果不可持续，肯定是不行的。虽然现在有两增两控，但主要从规模的角度，是否还要从不良的角度去解决一些问题。我们整体的规模是高于其他贷款，但是如果不良率也是高于整体，这个问题怎么解决呢？

第三，产品困境。银行在线上产品相比互联网整体比较弱，但是很多银行迎头赶上了。如果银行彻底转身，相信银行有这个实力跟互联网业态去做竞争。

第四，不平衡困境。在这方面认识上，需要基层机构加强一些认识，要统一思想。所以不同的机构在这方面的开展不太一样。

第五，主阵地困境。尤其是分支行，未来要成为小微服务的主力军，如何激励下行的动力，是值得思考的地方。

困境背后有一些最根本的问题，比如，思想认识不到位。“我们觉得大企业和小企业相比贡献高，如果我们把账算一算，会发现大量的小微组合起来会比大企业获得的贡献更高。” 第二，客户定位不到位。何飞建议，小微企业的口径怎么定，什么样的类型符合什么样的标准，不能再一刀切。第三，技术支撑不到位。第四，风险管理不到位。一个是整体的风控理念要做改善，小企业的风控和大企业肯定不一样，所以面向小微企业重新构建更加适合的授信机制和风控模型非常重要。第五，政策激励不到位。

税银如何更好的互动

小微企业的融资问题依然是世界公认的难题，微众税银CEO耿心伟说，“君子藏器于身，待时而动。”在这个剧变的时代，金融科技就是藏的器，发展民营经济便是时。这两个条件是解决融资的难题，为如何更好服务中小企业融资多了一些可能性。

税银互动依托于金融科技的赋能，从对数据的应用解读和加工展开，应用先进的方法论和建模论，用一些技术打破空间上的差异，实现线上线下的融合。

微众税银CEO耿心伟表示，税银互动机制让超过100万家中小企业从中受益。银行也通过银税互动获得客户，解决资源不对称的问题，解决风险管控的问题。银税互动对依法纳税、诚信、守信的中小企业起到很大的激励作用。此外在实际的操作过程之中，我们也看到了税银互动的应用场景，早已外延到更广的领域。如融资租赁、商业保理、小额贷款、融资担保等等。

董希淼认为，虽然，目前多家机构纷纷表态要支持民营经济、民营企业。最核心的要给民营经济、民营企业一个竞争的环节。董希淼建议，第一，政府部门间要破除壁垒，拔掉数据烟囱。第二，金融机构之间加强合作，打通信息孤岛。第三，金融机构内部统一建设标准，整合内部数据资源。第四，要进行跨业态的合作，合纵连横，延伸数据范畴。第五，信息保护完善立法，构建信用共享环境。最后，完善立法。要有基本法，要明确个人信息权的法律地位、权利属性以及个人信息的收集使用规则，尽快制定《个人信息保护法》，为个人信息保护提供依据。

解决小微困境非常重要，从技术角度，何飞建议，第一，金融科技有助于银行提升小微获客能力。移动互联网可以有助于精准获客。大数据技术开展个性化营销，互联网的渠道可以实现数据化、智能化、分层化。大数据技术有助于精细化管理客户。

第二，提高小微的服务效率。小微服务效率之所以效率不高，可能是因为审贷流程没有做改善。如果基于多元化的数据获取和技术支撑，从贷前、贷中、贷后都进行一些线上化、自动化的审批过程，从申请评分卡到催收的评分卡，这样会更好。

第三，提升小微风控能力。小微现在的风控主要是两个方面的风控。线上申请贷款的反欺诈，反欺诈风险比信用风险更严峻。所以欺诈风险需要通过技术手段解决。和信用风险的防控。

第四，金融科技有助于银行降低小微服务成本。要降资金成本、运营成本以及风控成本。